2022 Mali Yılı Kesin Hesabı
Karar Tarihi: 03.05.2023 Karar No: 071
Belediye Meclisi 5393 sayılı Belediye Yasanın 20. Maddesi gereğince Mayıs ayı olağan toplantısı 1. Birleşimi 1. Oturumunu yapmak üzere Belediye Başkanı Osman GÜDER’ in Başkanlığında toplandı.
Gündemin 9’ uncu maddesi; Mali Hizmetler Müdürlüğünün 28.04.2023 tarih ve 51707 sayılı yazısı ile Meclise havale edilen Belediyemiz 2022 Mali yılı Gelir ve Gider kesin hesabının görüşülmesi ile alakalı teklifi okunarak gereği görüşüldü.
Talep yazısında; Belediyemizin Gelir ve Gider Kesin Hesabı 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 42.maddesi ve 5393 sayılı Belediye Kanunun 64.maddesi hükümleri doğrultusunda hazırlanan 2022 yılı Gelir ve Gider Kesin hesabı ve Taşınır hesap cetvelleri 19 /04/2023 tarih ve 80 sayılı kararı ile Belediyemiz Encümeni tarafından karar verilmiş olup, 5393 sayılı Belediye kanunun 64.maddesi gereğince Belediye Meclisimizce görüşülerek karara bağlanmasını talep edilmiştir.
5393 Sayılı Belediye Kanunu’nun 64’üncü ve Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Usulü Yönetmeliğinin 40’ıncı maddeleri gereğince Belediyemiz 2022 Mali yılı Gelir ve Gider kesin hesabı ve Taşınır hesap cetvelleri okunarak gereği görüşüldü.
2022 YILI GİDER BÜTÇESİ;
GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASINA GÖRE :
NET BÜTÇE | GERÇEK. GİDER | |||
1 | PERSONEL GİDERLERİ | 28.567.000,00 | 27.970.402,47 | |
2 | SOS.GÜVEN.KURUM.DEV.PRİMİ GİD | 4.628.000,00 | 4.420.937,00 | |
3 | MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ | 211.028.400,00 | 206.707.084,47 | |
4 | FAİZ GİDERLERİ | 6.371.500,00 | 6.361.106,17 | |
5 | CARİ TRANSFERLER | 6.789.100,00 | 6.770.195,84 | |
6 | SERMAYE GİDERLERİ | 142.936.000,00 | 141.699.930,05 | |
7 | SERMAYE TRANSFERLERİ | 14.680.000,00 | 14.680.000,00 | |
8 | BORÇ VERME | 0,00 | 0,00 | |
9 | YEDEK ÖDENEKLER | 0,00 | 0,00 | |
TOPLAM | 415.000.000,00 | 408.609.656,00 |
GİDERLERİNİN FONKSİYONEL SINIFLANDIRILMASINA GÖRE :
Toplam Net Ödenek | Gerçek Bütçe Gideri | ||
01 | Genel Kamu Hizmetleri | 209.491.900,00 | 207.344.345,34 |
03 | Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri | 225.000,00 | 178.261,29 |
05 | Çevre Koruma Hizmetleri | 4.295.000,00 | 4.134.759,46 |
06 | İskan ve Toplum Refahı Hizmetleri | 193.722.000,00 | 189.969.500,03 |
08 | Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri | 7.246.100,00 | 6.982.789,88 |
10 | Sosyal Güvenlik ve Sosyal Yardım | 20.000,00 | 0,00 |
TOPLAM | 415.000.000,00 | 408.609.656,00 |
olarak gider dağılımı yapılmıştır. 2022 yılı Gider Bütçesi ödenek hareketleri belirtildiği şekildedir. Gider Bütçesinin gerçekleşme oranı ise % 98,46 dır.
2022 YILI GİDER BÜTÇESİNDE ÖDENEK HAREKETLERİ AŞAĞIDAKİ ŞEKİLDE GERÇEKLEŞMİŞTİR;
2021 yılına devreden ödenek | 0,00 |
2022 yılı Bütçe ödeneği | 215.000.000,00 |
Aktarma yoluyla ilave edilen ödenek | 52.010.000,00 |
Aktarma yoluyla düşülen ödenek | 52.010.00,00 |
Ek ödenek | 200.000.000,00 |
Olağan üstü ödenek | 0,00 |
Toplam ödenek | 415.000.000,00 |
Toplam harcama | 408.609.656,00 |
İptal edilen ödenek | 6.390.344,00 |
2022 yılı gelir bütçesi 415.000.000,00 TL öngörülmüş olup, 2022 yılı tahsilatı 421.065.011,92 TL Tahsilattan red ve iade olan 312.438,53 TL düşüldükten sonra 2022 yılı net tahsilatı 420.752.573,39 TL 2021 yılından 2022 yılına devreden tahakkuk toplamı 75.692.870,34 TL 2022 yılı içerisindeki tahakkuk toplamı 433.127.931,95 TL’ Buna göre toplam tahakkuk 502.499.885,69 TL olarak gerçekleşmiştir.
2022 yılı içerisinde toplam tahakkuktan tahsilat düşüldükten sonra kalan 87.755.790,37 TL tahakkuk 2023 yılına devretmiştir.
2022 yılı Gelir Bütçesi 415.000.000,00 TL 2022 yılı sonunda gerçekleşen gelir ise 421.065.011,92 TL Gelir Bütçesinin gerçekleşme oranı ise % 101,46’dir.
GELİRLERİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASINA GÖRE :
Bütçe ile tahmin Edilen | Gerçekleşen Gelir | ||
01 | Vergi Gelirleri; | 80.538.000,00 | 72.036.388,60 |
03 | Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri | 6.645.000,00 | 6.497.812,50 |
04 | Alınan Bağış ve Yard. Özel Gelirler | 11.780.000,00 | 28.698.476,03 |
05 | Diğer Gelirler | 287.523.000,00 | 276.380.285,99 |
06 | Sermaye Gelirleri | 28.264.000,00 | 37.452.048,80 |
08 | Alacaklardan tahsilat | 250.000,00 | 0,00 |
TOPLAM | 415.000.000,00 | 421.065.011,92 |
TAŞINIR KESİN HESABI
2022 Mali Yılı Taşınır Mallar Hesabı ile ilgili tutarlar aşağıdaki tabloda gösterildiği şekildedir.
TAŞINIR HESAP İCMAL CETVELİ:
Taşınır Kodu | Taşınır Adı | Geçen Yıldan Devir eden | Yıl İçinde Giren Tutar | Toplam Tutar | Yıl İçinde çıkan Tutar | Gelecek Yıla Devreden Tutar |
150 | İlk Madde ve Malz. | 685.217,18 | 36.438.610,78 | 37.123.827,96 | 35.972.160,05 | 1.151.667,91 |
253 | Tesis Mak. Ve Cihaz | 13.878.710,53 | 1.331.347,14 | 15.210.057,67 | 212.428,00 | 14.997.629,67 |
254 | Taşıtlar | 17.043.377,46 | 3.946.545,14 | 20.989.922,60 | 0,00 | 20.989.922,60 |
255 | Demirbaş Grubu | 9.327.136,69 | 4.459.524,62 | 13.786.661,31 | 2.009.199,94 | 11.777.461,37 |
TOPLAM | 40.934.441,86 | 46.176.027,68 | 87.110.469,54 | 38.193.787,99 | 48.916.681,55 |
5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 64 maddesi, Mahalli İdareler Bütçe ve Muhasebe Usulü Yönetmeliğinin 40’ ıncı maddesi gereğince Belediyemiz Mali Hizmetler Müdürlüğünce hazırlanan ve Nisan ayı içinde Encümen tarafından ayrıntılı olarak tetkik edilip görüşülen Belediyemizin 2022 mali yılına ait Bütçe Giderleri Kesin Hesap Cetveli (Örnek-29), Bütçe Gelirleri Kesin Hesap Cetveli (Örnek-30), Finansmanın Ekonomik Sınıflandırması Kesin Hesap Cetveli (Örnek-31), Genel Mizan (Örnek-76), Bilanço (Örnek-77), Bütçe Giderleri Ödenekler Tablosundan (Örnek-94) oluşan kesin hesabın iş bu cetvelleri ve Taşınır Hesap Cetvellerinin kayıtlara uygun olduğu kanunlar ile tahsiline yetki verilen gelirlerin tahsil edildiği, bütçe harici ödeme yapılmadığı, muhasebe kayıtlarında tutulan tüm evrakların kanun ve yönetmelikler hükümlerine uygun olarak tutulduğu saptanmış olup, hazırlanan 2022 mali yılı kesin hesabı ve Taşınır hesap cetvellerinin görüldüğü gibi aynen kabul edilmesine oybirliği ile karar verildi.